부동산 취득세 등록세 계산기

부동산을 사거나 증여받을 때는 반드시 취득세를 납부해야 합니다. 과거에는 취득세와 등록세가 따로 부과됐지만, 현재는 두 세금이 통합되어 취득세라는 이름으로 부과됩니다.

이번 글에서는 취득세의 개념, 납부 대상, 과세표준과 세율, 계산방법, 그리고 온라인 ‘부동산 취득세 등록세 계산기’ 활용법까지 자세히 소개하겠습니다.

1. 부동산 취득세와 등록세란?

취득세는 부동산을 새로 취득할 때 부과되는 지방세입니다. 매매, 증여, 상속, 교환, 경매 낙찰, 신축 등 어떤 방식으로 부동산을 취득하든 납부 의무가 발생합니다.

등록세는 과거에 등기 절차에 부과되던 세금이었지만 2011년부터 취득세에 통합되어 현재는 별도로 납부하지 않습니다.

즉, 부동산을 취득하면 취득세를 납부하는데 이 안에 등록세가 포함되어 있다고 이해하면 됩니다. 취득세는 취득일이 속하는 달의 말일부터 60일 이내에 신고·납부해야 하며, 상속의 경우는 6개월 이내로 기한이 더 깁니다.

2. 부동산 취득세 납부 대상

부동산 취득세 납부 대상은 부동산을 새로 소유하게 되는 모든 사람입니다. 주택, 토지, 상가, 오피스텔, 건물 등 모든 부동산이 대상이며, 취득 방법에 따라 세율이 달라질 수 있습니다.

매매를 통한 취득뿐 아니라 증여, 상속, 교환, 분양권 이전, 신축, 경매 낙찰 등 소유권이 이전되는 모든 경우에 취득세가 부과됩니다. 특히 주택의 경우 보유 주택 수에 따라 중과세율이 적용될 수 있으니, 매수 전 반드시 본인의 주택 보유 현황을 확인해야 합니다.

3. 부동산 취득세 과세표준과 세율

취득세의 과세표준은 부동산의 취득가액 또는 시가표준액 중 더 큰 금액을 기준으로 산정합니다. 시가표준액은 지방자치단체에서 정한 공시금액으로, 매매 계약서 금액이 이보다 낮아도 시가표준액으로 계산됩니다. 2025년 기준 주택 취득세율은 다음과 같습니다.

> 1주택자: 6억 원 이하 1%, 6억 초과~9억 원 이하 2%, 9억 원 초과 3%

> 2주택자: 8% (중과세율 적용)

> 3주택 이상 보유자: 12% (중과세율 적용)

상가, 오피스텔, 토지 등 비주택은 보통 4.6% 내외의 세율이 적용됩니다. 농어촌특별세, 지방교육세 등이 추가로 부과되므로 실제 납부액은 세율 계산금액보다 조금 높아질 수 있습니다.

4. 부동산 취득세 계산방법

부동산 취득세는 과세표준에 세율을 곱해 계산합니다.

예를 들어, 1주택자가 시가표준액 5억 원인 아파트를 매매로 취득하면 취득세율은 1%가 적용되어 5억 × 1% = 500만 원이 산출됩니다. 여기에 지방교육세(취득세의 10%)와 농어촌특별세가 붙을 수 있어 최종 납부액은 약간 더 높아집니다.

만약 2주택자가 동일한 아파트를 매입한다면 세율이 8%로 올라가 5억 × 8% = 4,000만 원이 산출되며, 역시 부가세가 추가됩니다.

5. 부동산 취득세 등록세 계산기

취득세를 직접 계산하는 것은 세율과 부가세를 모두 고려해야 하므로 다소 복잡합니다. 이럴 때는 부동산 취득세 등록세 계산기를 이용하면 간단히 예상 세액을 확인할 수 있습니다. 대표적으로 사용되는 계산기는 다음과 같습니다.

> 위택스(www.wetax.go.kr): 지방세 취득세 계산기에서 매매가, 주택 수, 주택 종류 등을 입력하면 자동 계산

> 부동산114(www.r114.com): 아파트, 오피스텔, 토지 등 취득세 계산기 제공

> N포털 부동산 계산기: 간단한 입력으로 예상 취득세 조회 가능 이 계산기는 참고용이며, 실제 납부액은 시가표준액, 보유 주택 수, 지방자치단체의 정책에 따라 달라질 수 있으니 최종 금액은 반드시 해당 지자체 세무 부서에서 확인하는 것이 안전합니다.

부동산을 취득하면 반드시 취득세를 기한 내 납부해야 하며, 세율과 과세표준은 주택 수, 취득 방법, 부동산 종류에 따라 달라집니다.

실제 납부 전에 부동산 취득세 등록세 계산기를 활용해 예상 세액을 확인하면 자금 계획을 세우는 데 큰 도움이 됩니다. 특히 중과세 대상이 될 수 있는 다주택자의 경우 세율 차이가 크므로 주의가 필요합니다.

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